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关于村镇银行
中山古镇南粤村镇银行2016年度报告(摘要)

2020-04-24 11:56:42

第一节  重要提示

1.1  本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2  天健会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所根据国内审计准则对本行 2016 年度财务报告进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

1.3  请投资者认真阅读本年度报告全文。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

 

 

第二节  公司简介

 

2.1  公司信息

公司的中文名称:中山古镇南粤村镇银行股份有限公司

公司的中文简称:中山古镇南粤村镇银行

公司的外文名称:ZHONGSHAN  GUZHEN  NANYUE  COUNTY BANK Co.,LTD

公司的外文名称缩写:NYCB

公司的法定代表人:唐本建

注册地址:中山市古镇镇华廷路灯都华廷A4B12B13B14B15卡商铺一二层

注册地址的邮政编码:528421

办公地址:中山市古镇镇华廷路灯都华廷A4B12B13B14B15卡商铺一二层

办公地址的邮政编码:528421

公司网址www.gdnybank.com

电子信箱 nycb@nygzbank.com

 

2.2  联系人和联系方式

姓名:李夏连

联系地址:中山市古镇镇华廷路灯都华廷A4B12B13B14B15卡商铺一二层

电话:0760-88753806

传真:0760-88753810

邮箱:lixialian@nygzbank.com

 

2.3  其他有关资料

首次注册登记日期:2012719

首次注册登记地点:广东省中山市工商行政管理局

企业法人营业执照注册号:914420000506969156

金融许可证编码:00361705

税务登记证编码:

粤国税字 442000050696915

粤地税字 442000050696915

 

 

第三节  会计数据和财务指标摘要

 

3.1  经营业绩

货币单位:人民币元

项目

2016-12-31

2015-12-31

营业收入

 35,582,071.36

28,575,277.52

资产减值损失前营业利润

16,325,364.60

3,553,235.90

资产减值损失

 5,383,205.27

-1,642,299.04

营业利润

 10,946,043.53

5,195,534.94

利润总额

 10,942,159.33

9,026,520.04

净利润

 8,635,835.82

6,805,201.43

现金流情况:

经营活动产生的现金流量净额

 15,348,196.16

362,036.27

每股经营活动产生的现金流量净额(元)

0.061

0.001

 

3.2  盈利能力

项目

2016-12-31

2015-12-31

总资产收益率

0.82%

0.70%

加权平均净资产收益率

3.32%

2.56%

成本收入比(不含营业税)

51.88%

83.22%

信贷成本

1.03%

1.20%

净利差(NIS

2.92%

3.48%

净息差(NIM

3.25%

2.38%

注:信贷成本=当期信贷拨备/当期平均贷款余额(含贴现);净利差=平均生息资产收益率-平均计息负债成本率;净息差=净利息收入/平均生息资产余额。

 

3.3  资产负债情况

项目

2016-12-31

2015-12-31

一、资产总额

 1,164,933,649.49

1,048,662,172.75

存放同业款项

 391,821,659.09

126,991,409.33

贷款和应收款

 494,512,514.53

525,722,299.89

持有至到期投资

 

 

其他

278599475.87

395,948,463.53

二、负债总额

 887,620,352.29

779,984,711.37

吸收存款

 872,664,286.91

773,900,614.60

同业及其他金融机构存款

0

0

其他

14956065.38

6,084,096.77

三、股东权益

 277,313,297.20

268,677,461.38

四、贷款减值准备

13079731.32

8,042,827.07

 

 

 

 

3.4  股东情况

中山古镇南粤村镇银行股份有限公司股东情况

股东名称

2016年末持股余额

(万股)

占总股本比例

(%)

广东南粤银行股份有限公司

        17300

   69.2

中山市古镇镇资产经营有限公司

2500

    10

中山市阿鲁米尼照明有限公司

700

 2.8

中山市三祥照明电器有限公司

750

3

蔡永权

    1250

5

欧新见

    1250

5

张锡文

    1250

5

  

25000

  100

 

  

 

 

第四节   风险管理

 

4.1  截止报告期末风险监管指标

项目

2016

2015

资本充足率

54.67 %

53.93%

核心资本充足率

53.83%

53.38%

流动性比例

101.01%

143.03%

存贷比

58.17%

68.97%

不良贷款比例

1.72%

0.99%

最大单一客户贷款集中度

7.10%

7.29%

单一集团客户授信集中度

12.42%

12.39%

 

4.2  最大十名客户贷款比例

序号

借款单位

借款金额

占总贷款比例

1

中山市古镇燃气有限公司

2000.00

3.94%

2

中山市成运实业有限公司

1889.34

3.72%

3

中山市坚仕达电器有限公司

1670.00

3.29%

4

中山市古镇镇资产经营有限公司

1500.00

2.96%

5

中山市中横五金工艺有限公司

1,500.00

2.96%

6

广东百佳百特实业有限公司

1,480.00

2.92%

7

中山市中悦汽车销售服务有限公司

1,200.00

2.36%

8

中山市中柯汽车销售服务有限公司

1,200.00

2.36%

9

蔡彦华

1,180.00

2.32%

10

中山市中启汽车销售服务有限公司

1,000.00

1.97%

 

合计

14619.34

28.80%

 

总贷款金额

50760.09

 

 

4.3  信用风险

信用风险又称违约风险,是指交易对方因种种原因,不愿或无力履行合同条件而构成违约,致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。公司信用风险主要存在于贷款、承兑、担保等公司类授信业务、个人类授信业务等表内外业务。报告期内,我行主要采取以下措施加强信用风险管理:

(一)制度建设方面。参考发起行相关制度并结合我行具体实际情况,新拟定发布《中山古镇南粤村镇银行贷后管理评价考核办法》、《中山古镇南粤村镇银行2016年授信政策指引》、《中山古镇南粤村镇银行小微授信业务管理办法》、《中山古镇南粤村镇银行案防工作管理办法》《中山古镇南粤村镇银行以物抵债管理办法》和《中山古镇南粤村镇银行授信业务授权管理办法》、《中山古镇南粤村镇银行重大信用风险应急预案》等,修订发布《中山古镇南粤村镇银行反洗钱管理办法(2016年修订)》等系列制度,修缮相关制度方面的漏洞,以切实加强相关领域的风险管理和控制。

(二)风险排查和贷后管理方面。为进一步加大对业务部门贷后管理工作的督导力度,我行对各经营单位贷后管理情况进行了定期评价考核,提高贷后管理的执行力。加大对存量授信业务的风险排查工作,提升对重点风险点和重点监测对象的风险掌握能力。对日常现场和非现场贷后检查情况确定的管理方案,强化授信客户的跟踪管理工作。本行积极推进不良贷款的清收工作,通过市场处置、重组化解和强制清收等多方式推进,确保不良率指标控制在监管要求之内。

 

4.4  市场风险

(一)大力规范和加强授信业务管理,规避市场风险。积极应对因市场下行所导致的授信风险增加,从利率汇率变化、高风险行业准入、市场价值变化剧烈的担保品选择等方面积极应付,规避潜在风险演变成事实风险。对存量业务要求经营部门密切关注用信客户日常经营和财务情况,加强对授信客户和抵质押物的现场检查,针对存在的问题及时整改。

(二)强化对本行主要介入行业的市场价格走势情况,密切关注灯饰行业的整体状况,强化灯饰价格监测工作,现场与非现场监测工作并行,切实防范和化解相关市场利率风险。

 

4.5  流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金,以满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本行高度重视流动性风险管理,不断完善全行流动性风险管理体系,综合运用多种管理指标和工作方式,做到有效识别、计量、监测和控制流动性风险,制定具体的风险应急预案,确保充足流动性储备以满足业务发展需要以及有效应对市场波动带来的不利影响。为有效监控、管理流动性风险,本行不断完善流动性风险管理工具,大幅提高流动性风险监测频率,做到按日监控全行资金来源与资金运用以及全行资金头寸缺口情况;不断完善和细化流动性风险应急计划,针对特定事件制定具体的解决方案;加强各相关部门之间的沟通和协同工作能力,提高风险应对效率。

本行非常重视流动性风险管理。截至报告期末,本行流动性保持充裕,重要的流动性指标均达到或高于监管要求;各项业务稳步增长,始终保持一定比例的优质流动性资产规模。

 

4.6  操作风险

(一)加强公司法人治理,健全内部控制机制。组织和开展对一线部门及部门员工培训,提高专业素养,加强部门内部人员岗位设置的完善工作;并定期进行家访和员工一对一谈心活动,从思想源头上牢筑案件防控防线。

(二)强化授权与监督,授信审批业务以及抵质押品保管等设置双人岗位,实行双人制约制度,降低员工权限操作风险。

(三)实行案件防控月检查制度,每月对立项案件进行风险排查,深入排查案件风险隐患。

(四)落实战略规划,制定本行科技发展之路,对核心系统及其他相关系统及时进行优化升级,提升科技实力降低操作风险。

 

4.7  其他风险

本行面临的其他风险包括法律风险、合规风险等。

(一)法律风险管控方面,本行进一步完善了法律审查制度及法律事务案件管理制度,增强了法律风险的防范、控制与化解能力。

(二)合规风险管理方面,实施多项案件防控、合规管理措施与风险管控工具,实现了经营管理合规、全年无重大案件、反洗钱“零处罚”的目标,为各项业务健康、快速发展提供有效的合规支持。

 

 

第五节            重要事项

 

5.1  重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

报告期内,本年度我行起诉至人民法院的讼案件共四宗,诉讼标的共计25825018.58元。其中两宗案件获胜诉,并进入强制执行阶段;有两宗尚未一审判决,涉及金额13329506.04元。截至 20161231日,本行有一宗诉讼标的48万元为被起诉方的合同纠纷案件未决。

5.2  控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

报告期本行无控股股东及其子公司以及其他关联方占用本行资金的情况。

5.3  报告期内本行无破产重整相关事项。

5.4  报告期内本行无收购及出售重大资产、企业合并事项。

5.5  本行未实行股权激励计划。

5.6  报告期内本行重大关联交易事项。

报告期内,本行于2016126日向关联方中山市古镇燃气有限公司发放流动资金贷款2000万元,属于重大关联交易,本行已按关联交易管理办法的要求,提前向董事会提交《关于对关联方中山市古镇燃气有限公司2000万元流动资金贷款的议案》并获董事会审议通过,该项重大关联交易符合本行工作流程。

报告期内,本行于20161216日核定关联方中山市古镇镇资产经营有限公司核定集团授信额度3500万元(含本条第1小点向中山市古镇燃气有限公司发放流动资金贷款2000万元),并于当天向中山市古镇镇资产经营有限公司发放流动资金贷款1500万元,以上授信属于重大关联交易,本行已按关联交易管理办法的要求,提前向董事会提交《关于对关联方中山市古镇镇资产经营有限公司3500万元集团授信额度的议案》并获董事会审议通过,该项重大关联交易符合本行工作流程。

    截止期末,本行关联交易总额3500万元,占各项贷款比例为6.90%,全部关联度指标为12.42%,符合监管要求。

5.7  报告期内本行支农支小业务开展情况。

截至20161231日,本行农业和小微贷款合计占比85.15%,较年初增加2.6个百分点,累计发放农户和小微企业户数为16156288.31万元。

5.8  报告期内本行无重大合同及其履行情况

5.9 报告期内本行无报告期内本行及相关方重大承诺事项

第六节   股东权益变动及股东情况

 

6.1  股东权益变动表

项目

2016-12-31

本期增加

本期减少

2015-12-31

股本

250,000,000.00

 

 

250,000,000.00

资本公积

795,639.52

 

 

795,639.52

盈余公积

 3,004,258.00

 863,583.58

 

2,140,674.42

一般风险准备

 2,807,976.20

 863,583.58

 

1,944,392.62

未分配利润

 20,705,423.48

6,908,668.66

 

13,796,754.82

合计

 277,313,297.20

8,635,835.82

 

268,677,461.38

 

6.2  股权结构情况

股权类型

户数

股本数

占总股本比例

法人股

4

212,500,000.00

85.00%

个人股

3

37,500,000.00

15.00%

合计

7

250,000,000.00

100.00%

注: 1、国家股包括中央财政、地方财政、政府背景平台公司持股

       2、国有法人股是指具有法人资格的国有企业持股

       3、法人

 

 

  

第七节   董事、监事、高级管理人员和员工情况

 

7.1  董事、监事和高级管理人员基本情况

 

姓名

职务

性别

年龄

是否领薪/津贴

持股数

提名人

分管工作范围

是否  兼职

任职单位

实际工作天数

唐本建

董事长、行长

49

0

广东南粤银行

主持董事会全面工作,负责日常经营管理。分管综合管理部稽核室与人力资源室、业务管理部市场管理室工作。

中山古镇南粤村镇银行

250

凌剑波

董事、副行长

42

0

广东南粤银行

主持工会工作。分管综合管理部综合管理室工作。

中山古镇南粤村镇银行

250

林灼

董事、行长助理

47

0

广东南粤银行

分管风险合规部、业务管理部计划财务室与资金业务室及运营管理室工作。

中山古镇南粤村镇银行

250

李锦辉

董事

35

0

中山市古镇镇资产经营有限公司

中山市古镇镇资产经营有限公司

83

潘辉

董事

37

0

广东南粤银行

广东南粤银行

36

苏恩明

监事、监事会召集人

69

0

中山市古镇镇资产经营有限公司

监事会

--

83

欧新见

监事

54

1250万股

欧新见

中山市两益照明有限公司

20

张锡文

监事

51

1250万股

张锡文

中山市泓基置业有限公司

20

蔡永标

监事

47

0

蔡永权

广东百佳百特实业有限公司

20

陈小霞

职工

监事

43

0

员工大会

中山古镇南粤村镇银行

250

吴志锋

职工

监事

40

0

员工大会

中山古镇南粤村镇银行

163

周燮印

职工

监事

41

0

员工大会

中山古镇南粤村镇银行

163

 

7.2  报告期内本行董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和本公司章程的有关规定,经中山古镇南粤村镇银行股份有限公司2015年度股东大会、第一届董事会第十七次会议、第二届董事会第一次会议决定,并经中国银行业监督管理委员会中山监管分局审查核准任职资格,同意唐本建同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事、董事长;同意凌剑波同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事;同意林灼同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事;同意潘辉同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事;同意李锦辉同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事,任期至本届董事会届满。经中山古镇南粤村镇银行股份有限公司2015年度股东大会、第一届监事会第七次会议、第二届监事会第一次会议决定,同意苏恩明同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事、第二届监事会召集人;同意蔡永标同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事;同意欧新见同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事;同意张锡文同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事,任期至本届监事会届满。

 

7.3  机构情况和员工情况

(一)机构建设情况

报告期末,本行共有各类网点2个(总行营业部、海洲支行)。本行机构有关情况如下:

机构名称

地址

网点数(个)

资产规模(元)

员工人数(人)

中山古镇南粤村镇银行

中山市古镇镇华廷路灯都华廷A4B12B13B14B15卡商铺一二层

2

1164933649.49

52

 

(二)员工情况

2016年末,我行人员队伍年末人数为52名,其中内勤员工30名,外勤人员22名;具有本科学历 39人(其中获学士学位的 25人),大专学历12人,其他学历1人,大专以上人员占在岗人数的 98.08%

第八节  公司治理

 

8.1 公司组织架构图

8.2 公司治理的基本状况

报告期内,本行按照《公司法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国银监会的监管要求,致力于进一步健全公司治理制度,完善公司治理结构。本行建立了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会、监事会及其议事规则等多项公司治理制度。

报告期内本行股东大会严格按照《公司法》、《章程》等有关规定,有效发挥职能。董事会向股东大会负责,承担银行经营和管理的最终责任,按照法定程序召开会议,行使职权。监事会本着对全体股东负责的态度,与董事会、管理层保持密切的联系与沟通,开展董、监事履职评价工作,有效履行各项监督职权和义务。本行管理层遵守诚信原则,谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。

 

8.3  本行相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

本行与控股股东在业务、机构、人员、财务、资产等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主的经营能力。业务方面,本行拥有自主的生产经营和销售体系;机构方面,本行具有完全独立于控股股东的组织结构;人员方面,本行与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立,经营管理层成员均未在股东单位担任职务;财务方面,本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系,单独核算,独立纳税;资产方面,本行资产完整,产权关系明确。具有独立自主的经营活动场所和工业产权、商标注册权和非专利技术等无形资产。

报告期内不存在本行控股股东、实际控制人干预公司生产、经营、管理等公司治理非规范情况。

 

8.4高级管理人员的考评与激励机制

报告期内本行董事会根据全行年度工作目标和计划的完成情况对高级管理人员进行考核,并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。

 

 

 

 

第九节 股东大会情况

 

报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

 

9.1  召开股东大会情况

2016年本公司召开了年度股东大会,审议了《关于选举唐本建同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016年度财务决算的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度利润分配方案的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016-2018年发展规划的议案》17项议案。

 

9.2  股东大会通过决议内容

201656,股东大会审议并以记名投票的方式表决通过了《关于中山古镇南粤村镇银行第一届董事会2015年度工作报告》、《中山古镇南粤村镇银行经营管理层关于2015年经营状况及2015年工作计划的报告》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度报告(摘要)的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度财务决算的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016年度财务预算的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度利润分配方案的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016-2018年发展规划的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行高级管理层2016年考核方案的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度稽核工作及2016年稽核工作计划的报告》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度案防工作及2016年案防工作计划的报告》、《关于聘请中山古镇南粤村镇银行2015-2016年度审计机构的议案》、《关于提名唐本建同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名凌剑波同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名林灼同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名潘辉同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于提名李锦辉同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于提议召开中山古镇南粤村镇银行2015年度股东大会的议案》17项议案。表决情况为:赞成2.5亿股,占出席本次会议发起人所持有表决权股份总数的100%;反对0股,弃权0股。

第十节 董事会报告

 

10.1  报告期内整体经营管理情况

在全体员工的共同努力下,公司主要业务保持了稳健发展,全年经营业绩同比去年有所提升。截至20161231日,本行资产总额116493.36万元,各项存款余额87257.42 万元,时点余额比年初增加9866.08万元;各项贷款余额50760.09 万元,时点余额比年初减少2616.77万元;不良贷款余额871.55万元,不良率1.72%,不良贷款余额比年初增加345.55万元,不良率比年初上升0.73%;实现利息净收入3563.82万元,比上年同期增加1023.85万元,增幅40.31%;全年实现税前拨备前利润1632.54万元,比去年同期增加894.12万元,增幅121.09%;实现净利润863.58万元,比去年同期增加183.06万元,增幅26.90%

 

10.2  报告期内董事会主要工作情况

一、2016年董事会主要工作

(一)明确战略发展目标,全面推进业务转型升级

2016年,本行董事会根据形势的变化和对市场的考虑,明确了本行的市场定位,坚持服务中小企业和本地客户群的发展理念。按照这一目标,公司董事会对本行客户群和目标市场进行细分,配合相应的营销队伍力量进行开拓营销和维护,以形成对业务的支撑。报告期内,业务结构调整和客户群体建设取得一定的成绩,客户忠诚度和品牌影响力逐渐提升,但业务发展的推进仍存在一定的困难,故本行董事会仍将以开放的心态继续寻找优质的客户资源,推进公司、小微业务转型升级,力争把本行业务做强、做稳。

(二)公司治理持续优化,“三会一层”运作高效

2016年,我行三会一层的公司治理架构已经建立,基本实现各级决策机构有效制衡、相互合作、高效决策、协调运转,经营管理层、部门、营业网点协同经营管理,各项工作有效开展。2016年,我行在决策、执行、评估和报告路径更为完善,“三会一层”的职责边界、运行规则进一步明晰,全行公司治理水平不断提升;以“三转两建”、“十个回归”、“八退八进八防”等为指导思想,为我行完成董事会目标、促进业务健康发展指明了方向和路径。

(三)强化合规管理,促进我行内控建设规范化、制度化

1.对我行管理架构进行调整,进一步明确管理职责,厘清管理边界。我行在2016年上半年对后台职能部门的架构进行了重大调整,将原来的六大职能部门(稽核部、综合部、计划财务部、运营管理部、市场管理部、风险管理部)进行架构优化,设为三大职能部门:综合管理部、业务管理部、风险合规部,同时明确了各职能部门的相应职责,优化了管理合规的基础。经过半年运作,管理效能得到较大提升。

2.加强内控体系建设,持续整章建制。2016年,我行在政策指引、业务操作规程、违规问责、绩效考核体系等全面位进行了制度清理修订,共计出台规范制度性文件46份,进一步完善了我行内控制度体系。

3.监管要求得到全面落实,提升了监管合规水平。一是切实落实监管指定项目。将“两个加强、两个遏制”回头看、落实监管要求后评价的自查工作贯彻全年,对各级监管部门的现场检查、约谈、调研调查等我行及时响应、充分配合;二是高度重视监管意见的整改与落实,我行针对监管意见,逐条研究、分解落实、责任到人,并指定专人按月进行跟踪督导,定期汇报整改进展。截止年末,主要整改事项除四项监管指标仍在继续整改过程外,其他均已完成。三是积极改善金融服务和维护消费者权益,除通过强化培训提高外勤人员和柜面人员服务意识和技能外,也通过设立举报箱、举报电话等方式积极收集客户意见,专人安排对接处理,确保消费者权益得到充分保障。

(四)提升信息披露质量,深化投资者关系管理工作

1.高度重视信息披露工作。2016年,公司董事会按照有关法律法规要求,严格把控信息披露关,积极履行信息披露义务,全力提升信息披露质量,圆满完成了2016年度本行信息披露工作。

2.继续加强投资者关系管理工作,借助业务推广、客户拓展等多方式加强与投资者的沟通、交流,及时反馈经营管理信息,为增强本行透明度发挥了重要作用。

(五)全面履行董事会职责,确保各项业务健康快速发展

为确保各项业务健康快速发展,董事会按照公司章程有关规定,认真履行作为股东代表的职责,对本行经营管理和重大事项进行了决策。重点工作反映在如下几个方面:

1.按规定召开年度股东大会和董事会。2016年,董事会按规定召开年度股东大会、董事会议,对本行年度经营情况、财务预算和决算情况、战略发展规划、对高级管理层的考核方案、稽核审计、合规案防、重大事项等进行了认真审议、讨论和表决。

2.全面履行本行经营管理与决策职能。2016年,董事会根据公司章程和行内相关规定,全面参与本行的各项经营管理,在战略规划、架构调整、政策制订、内控管理、绩效考核、队伍和文化建设等多方面起到了核心主导作用。

3.董事会对本行重大事项进行审议。2016年,我行董事会共计对包括组织架构调整、高管聘任、内控审计评价、关联授信等多个重大事项进行了审议。

 

10.3  董事会会议召开情况及决议执行情况

2016年,共组织召开股东大会1次,共完成议案材料17份,形成决议17项;共组织召开董事会7次,共完成议案材料27份,形成决议27项。所召开会议的召集和召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及表决程序等事宜,均符合法律、法规及《公司章程》的有关规定,作出的会议决议合法有效。会议审议通过的事项,均由董事会组织有效实施。

 

10.4  董事列席股东大会情况

我行2016年度召开了一次股东大会,审议了《关于选举唐本建同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016年度财务决算的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2015年度利润分配方案的议案》、《关于中山古镇南粤村镇银行2016-2018年发展规划的议案》等议案共17项,全体董事会成员列席会议,积极回答、解释股东代表所提出的有关问题。

 

10.5  董事会履职情况

全体董事恪尽职守、勤勉尽责,能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等,对提交董事会审议的各项议案,均能深入讨论,各抒己见,为我行的经营发展建言献策,作出决策时充分股东的利益和诉求,切实增强了董事会决策的科学性,推动我行经营工作的持续、稳定、健康发展,2016年,我行对全体董事的履职评价为称职。

董事长能够按照规定尽职主持董事会和股东大会会议,采取措施确保董事会进行科学决策,积极推动我行规范化治理水平进一步提高。督促我行及时将经营动态信息、董事会各项议题的相关背景资料提供给董事会成员,确保董事会各项议程有足够的讨论时间,督促董事认真审议董事会议案,科学、客观、公正发表个人意见,鼓励支持有不同意见的董事充分表达自己的意见,督促我行高级管理层切实执行董事会和股东大会各项决议。

2016年,我行全体董事未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。

 

 

第十一节 监事会报告

 

11.1  监事会会议召开情况

2016年,本行监事会召开2次会议,全体监事会成员参加了全部会议,会议的召开与表决程序均符合国家相关法律法规与本行章程的规定。具体情况如下:

中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第一届监事会第七次会议于201656日下午在中山古镇南粤村镇银行二楼会议室召开。本次会议应到监事7人,实到7人。本次会议审议并通过了以下议案:

1.审议关于中山古镇南粤村镇银行第一届监事会2015年度工作报告的议案

2.审议关于中山古镇南粤村镇银行监事会关于对2015年度董事及高级管理人员履职情况的评价报告

3.审议中山古镇南粤村镇银行2015年度报告(摘要)的议案

4.审议关于中山古镇南粤村镇银行2015年度财务决算的议案

5.审议关于中山古镇南粤村镇银行2016年度财务预算的议案

6.审议关于中山古镇南粤村镇银行2015年度利润分配方案的议案

7. 审议关于中山古镇南粤村镇银行2015年度稽核工作及2016年稽核工作计划的报告

8.审议关于中山古镇南粤村镇银行2015年度案防工作及2016年案防工作计划的报告

9.审议关于聘请中山古镇南粤村镇银行2016年度审计机构的议案

10. 审议关于提名苏恩明同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事的议案

11. 审议关于提名蔡永标同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事的

12. 审议关于提名欧新见同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事的议案

13. 议案审议关于提名张锡文同志为中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会非职工监事的议案

中山古镇南粤村镇银行股份有限公司第二届监事会第一次会议于201656日下午在中山古镇南粤村镇银行二楼会议室召开。本次会议应到监事7人,实到7人。本次会议审议并通过了以下议案:

1.审议关于选举苏恩明同志为中山古镇南粤村镇银行第二届监事会召集人的议案.

 

11.2  报告期内监事会主要工作情况

遵照国家有关法律、行政法规和《公司章程》的规定,监事会采取多角度、多途径对本行经营管理进行监督。

一是列席董事会和股东会,对董事会和股东会决策程序的合法合规性进行监督。2016年监事会列席了2次董事会会议、出席了1次股东大会,听取并审议了本行各项主要提案和决议,了解本行各项重要决策的形成过程,掌握了本行经营业绩成果,同时履行了监事会的知情、监督、检查职能。

二是监督本行内控检查整改力度,邀请发起行内审部门对本行开业以来的经营管理全面内控评价所提出的问题以的整改情况进行现场核实和验证,有效发挥了监督效能。

三是充分利用本行内外各种途径,了解关于本行经营的各种信息,对本行运营状况保持高度的敏感,对本行重要事项保持密切关注与动态掌握。出席参与本行的相关会议,加强与管理层和相关职能部门的交流。同时,监事会留意关注外部媒体和公众对本行的评论情况,听取各方人士对本行的看法,各位监事充分发挥自身的优势,多渠道获取较多有价值信息,实施精准决策。

四是定期召开监事会工作例会,对经营形势进行研判分析,对收集到的各种经营信息进行分析判断,判断市场动向和本行运行态势。

 

11.3  监事会就有关事项发表的独立意见

(一)公司依法运作情况

本行监事会根据《公司法》、《中山古镇南粤村镇银行股份有限公司章程》等的规定,列席了报告期内的所有董事会和股东大会,依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认为:本行严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规依法运作,建立并完善内部控制制度;董事会运作规范、决策合理、程序合法,认真执行股东大会的各项决议,忠实履行了诚信义务;本行董事、高级管理人员执行公司职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

(二)公司财务情况

报告期内,监事会对本行的财务状况、财务管理等进行了认真的监督、检查,认为本行财务制度和内控制度能够满足现阶段管理和运行要求,财务运作规范、财务状况良好。对公司财务报告出具了审核意见:认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2016年度财务报告出具的审计报告真实准确的反映了公司的财务情况。

(三)关联交易情况

1.报告期内,本行于20161118日向关联方中山市古镇燃气有限公司发放流动资金贷款2000万元,属于重大关联交易,本行已按关联交易管理办法的要求,提前向董事会提交《关于对关联方中山市古镇燃气有限公司2000万元流动资金贷款的议案》并获董事会审议通过,该项重大关联交易符合本行工作流程。

2.报告期内,本行于20161216日核定关联方中山市古镇镇资产经营有限公司核定集团授信额度3500万元(含本条第1小点向中山市古镇燃气有限公司发放流动资金贷款2000万元),并于当天向中山市古镇镇资产经营有限公司发放流动资金贷款1500万元,以上授信属于重大关联交易,本行已按关联交易管理办法的要求,提前向董事会提交《关于对关联方中山市古镇镇资产经营有限公司3500万元集团授信额度的议案》并获董事会审议通过,该项重大关联交易符合本行工作流程。

截止期末,本行授信类交联交易总额3500万元,占各项贷款比例为6.9%,全部关联度指标为12.42%,符合监管要求。

(四)对内部控制制度建立和执行情况的意见

本行已建立了完整、规范、有效的内部控制体系并严格执行,内部控制制度的建立健全符合相关法律、法规的规定和要求,能够保障公司实现经营与发展的战略目标。内部控制体系建设是本行一项重要的持续性的工作,本行将根据经营发展的需要继续不断完善、提高,以保持内部控制的有效性及执行力,持续提升管理水平。

(五)执行股东大会决议执行情况

监事会对董事会2016年度提交股东大会审议的各项报告和提案没有异议。监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督,认为董事会、高管层认真履行了股东大会的有关决议。

 

11.4监事会对董事的履职评价

2016年,全体董事遵守《公司章程》赋予的义务,勤劳、专业、高效履行职责,保守本行秘密,维护本行利益,在市场状况不够明朗的情况下,仍保持清晰的发展思路和坚定的发展方向,全面把握监管机构、外部审计和社会公众对本行的评价,对本行事务作出客观、专业、执行性强的判断,并通过合法渠道、方式、程序提出自己的意见和建议。5位董事均能做好本职工作,不断加强与股东和相关部门的沟通工作,注重维护股东权益。能够从大局出发,不将个人利益凌驾于本行利益之上,正直履职;

我行执行董事能够完整、真实、及时地向董事会报告经营情况及相关信息,保证董事会及其成员充分了解本行运行状况;严格执行董事会决议,并将执行情况及时报告董事会,对于决议执行中出现的问题,认真研究,提出科学可行的意见和建议供董事会讨论决策。监事会通过对本行董事的考评,本行所有董事会成员2016度的评价结果为称职。

 

11.5监事履行职责评价

(一)全体监事会成员本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度,依法独立行使职权,较好地维护了本行和全体股东的利益。通过列席和参加本行召开的董事会会议和股东大会,通过审阅定期报告并听取公司生产经营情况的汇报,及时掌握本行经营管理、重大事项、财务状况、内控建设等情况,充分行使对本行董事会及其成员和高级管理人员的监督职能,促进本行规范运作。

(二)各位监事廉洁奉公,以全体股东利益和本行整体利益为重,严格遵守有关法律,法规和本行章程的规定,依法履行监事职责,未发现监事利用其在本行的职务和权力为自己谋取私利的行为。

(三)各位监事能以负责的态度,积极关注本行的业务发展情况,认真审阅本行报送的各项材料,掌握议案的各类信息,并结合自身的专业特长和不同领域的从业经验,对提交审议的各项议案积极提出建设性的意见,进行认真严谨的表决,对本行在经营管理重大事项上作出的科学决策具有积极作用。 

经对监事会成员进行年度履职评价,2016年度监事会成员考评均为称职。

 

附:中山古镇南粤村镇银行股份有限公司2016年度审计报告(天健粤审[2017]204号)

O一七年五月二十五日

 

 

  

 

第十二节    财务报告

 

中山古镇南粤村镇银行股份有限公司

财务报表附注

2016年度

金额单位:人民币元

一、本行基本情况

中山古镇南粤村镇银行股份公司(以下简称本行)系由广东南粤银行股份有限公司、中山市古镇镇资产经营有限公司、中山市阿鲁米尼照明有限公司、中山市三祥照明电器有限公司、蔡永权、欧新见和张锡文出资组建的股份有限公司,于2012719日在中山市工商行政管理局登记注册。本行现持有统一社会信用代码为914420000506969156企业法人营业执照,注册资本250,000,000.00元。经中国银行业监督管理委员会批准,本行取得机构编码为S0024H344200001号的金融许可证。

本行属银行业。主要经营活动:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡(借记卡)业务;代理发行,代理兑付,承销政府债券;代理收付款项;经银行监督管理机构批准的其他业务。

 

二、财务报表的编制基础

() 编制基础

本行财务报表以持续经营为编制基础。

() 持续经营能力评价

本行不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

 

三、重要会计政策、会计估计和前期差错

() 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

() 会计期间

会计年度自公历11日起至1231日止。

() 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

() 现金及现金等价物的确定标准

本行列示于现金流量表中的现金是指本行的库存现金以及可以随时用于支付的存款,包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存款)及原到期日在3个月以内的存放同业款项和拆出资金;现金等价物,是指本行持有的期限短(一般是指从购买日起,3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

() 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

() 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本行成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本行按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

本行采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本行已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本行采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。本行将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据包括但不限于下列各项:(1) 发行方或债务人发生严重财务困难;(2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;(5) 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;(7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使本行可能无法收回投资成本。

本行于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。本行综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

6. 金融资产和金融负债的列报

本行金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,未作相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 本行具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;(2) 本行计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

() 固定资产

1. 固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

 

折旧方法

折旧年限()

残值率(%)

年折旧率(%)

电子设备

平均年限法

5

 

20

管理工具

平均年限法

5

 

20

交通工具

平均年限法

10

 

10

3. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

() 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

() 无形资产

1. 无形资产包括软件等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

 

摊销年限()

软件

5

3. 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

() 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十一) 收入和支出确认的原则和方法

1. 利息收入和支出

本行对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债,均采用实际利率法确认利息收入和利息支出。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本行在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等,在确定实际利率时将予以考虑。本行对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时,采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。

2. 手续费及佣金收入和支出

本行通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的,按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。

本行通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的,与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。

3. 让渡资产使用权的收入

本行在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。

(十二) 政府补助

1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2. 政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(十三) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(十四) 一般风险准备金

本行按当年实现净利润的10%计提一般风险准备。

 

四、税(费)项

() 主要税种及税率

 

计 税 依 据

 

营业税

应纳税营业额

5%

增值税

应纳税营业额

3%

城市维护建设税

应缴流转税税额

5%

教育费附加

应缴流转税税额

3%

地方教育附加

应缴流转税税额

2%

企业所得税

应纳税所得额

25%

 

五、财务报表项目注释

 () 资产负债表项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

(1) 明细情况

 

期末数

期初数

库存现金

6,351,548.20

907,698.70

存放中央银行法定准备金

 66,895,518.06

384,914,920.98

存放中央银行超额存款准备金

191,687,539.12

     789,799.12

 

264,934,605.38

386,612,418.80

(2) 对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

存放中央银行法定准备金系按规定缴存中国人民银行的法定存款准备金,该等款项不能用于日常业务。

 

2. 存放同业及其他金融机构款项

 

期末数

期初数

存放境内银行

391,821,659.09

126,991,409.33

 

391,821,659.09

126,991,409.33

减:坏账准备

 

 

 

391,821,659.09

126,991,409.33

 

3. 应收利息

 

期末数

期初数

存放中央银行款项利息

44,414.31

37,740.92

存放同业款项利息

2,006,388.33

 

客户贷款和垫款

3,176,014.66

1,280,377.17

 

5,226,817.30

1,318,118.09

减:坏账准备

 

 

 

5,226,817.30

1,318,118.09

 

4. 发放贷款和垫款

(1) 按个人和企业分布情况

 

期末数

期初数

个人贷款和垫款

252,300,338.02

211,887,370.48

其中:个人住房贷款

 

 

      个人经营贷款

 146,931,941.34

145,008,208.80

个人消费贷款

 25,985,896.68

13,676,561.68

其他

 79,382,500.00

53,202,600.00

 

252,300,338.02

211,887,370.48

公司贷款和垫款

          255,291,907.83

321,877,756.48

其中:贷款

          254,091,907.83

311,538,729.13

      贴现

            1,200,000.00

1,379,693.10

      垫款

 

8,959,334.25

减:贷款损失准备

13,079,731.32

8,042,827.07

    其中:单项计提数

 

 

          组合计提数

13,079,731.32

8,042,827.07

 

494,512,514.53

525,722,299.89

(2) 按担保方式分布情况

 

期末数

期初数

信用贷款

           19,637,634.16

1,757,662.04

保证贷款

          128,185,210.75

168,494,210.74

抵押及质押贷款

          359,769,400.94

363,513,254.18

 

507,592,245.85

533,765,126.96

减:贷款损失准备

13,079,731.32

8,042,827.07

    其中:单项计提数

 

 

          组合计提数

13,079,731.32

8,042,827.07

 

494,512,514.53

525,722,299.89

(3) 按行业方式分布情况

 

期末数

期初数

金额

比例(%

金额

比例(%

建筑业

24,370,171.79

 4.80

51,449,700.00

     9.64

服务业

23,000,000.00

 4.53

34,500,000.00

     6.46

农、林、牧、渔业

4,000,000.00

 0.79

24,750,000.00

     4.64

批发和零售业

40,500,000.00

 7.98

60,912,900.00

    11.41

制造业

148,430,357.39

 29.24

327,833,000.00

    61.42

其他类贷款

267,291,716.67

 52.66

34,319,526.96

     6.43

 

507,592,245.85

 100.00

533,765,126.96

   100.00

减:贷款损失准备

13,079,731.32

 

8,042,827.07

 

    其中:单项计提数

 

 

 

 

          组合计提数

13,079,731.32

 

8,042,827.07

 

 

494,512,514.53

 

525,722,299.89

 

(4) 逾期贷款(按担保方式)

 

期末数

逾期1天至90(90)

逾期90天至360 (360)

逾期360天至3(3)

逾期3年以上

合计

保证贷款

291,008.59

 

 

 

291,008.59

抵押及质押贷款

 

4,851,540.51

4,213,976.80

 

9,065,517.31

   

291,008.59

4,851,540.51

4,213,976.80

 

9,356,525.90

(续上表)

 

 

期初数

逾期1天至90(90)

逾期90天至360 (360)

逾期360天至3(3)

逾期3年以上

合计

抵押及质押贷款

17,959,334.25

4,004,527.22

1,760,000.00

 

23,723,861.47

   

17,959,334.25

4,004,527.22

1,760,000.00

 

23,723,861.47

(5) 贷款损失准备

 

期末数

期初数

单项

组合

合计

单项

组合

合计

期初余额

 

8,042,827.07

8,042,827.07

 

9,746,857.26

9,746,857.26

本期计提

 

 5,383,205.27

  5,383,205.27

 

 

 

本期转回

 

 

 

 

1,704,030.19

1,704,030.19

本期转出

 

   346,301.02

   346,301.02

 

 

 

本期核销

 

 

 

 

 

 

期末余额

 

13,079,731.32

13,079,731.32

 

8,042,827.07

8,042,827.07

 

5. 固定资产

(1) 明细情况

    

期初数

本期增加

本期减少

期末数

1) 账面原值小计

2,673,922.24

557,196.81

 

3,231,119.05

电子设备

1,294,620.50

350,498.00

 

1,645,118.50

管理工具

641,700.74

206,698.81

 

848,399.55

交通工具

737,601.00

 

 

737,601.00

 

——

本期转入

本期计提

——

——

2) 累计折旧小计

1,207,834.48

 

547,595.30

 

1,755,429.78

电子设备

634,893.65

 

263,186.49

 

898,080.14

管理工具

178,485.62

 

156,289.73

 

550,744.94

交通工具

394,455.21

 

128,119.08

 

306,604.70

3) 账面净值小计

1,466,087.76

——

——

1,475,689.27

电子设备

659,726.85

——

——

747,038.36

管理工具

463,215.12

——

——

297,654.61

交通工具

343,145.79

——

——

430,996.30

本期折旧额为547,595.30元;本期由在建工程转入固定资产原值为0.00元。

 

6. 无形资产

 

期初数

本期增加

本期减少

期末数

1) 账面原值小计

38,860.00

 

 

38,860.00

软件

38,860.00

 

 

38,860.00

2) 累计摊销小计

20,555.50

2,253.00

 

22,808.50

软件

20,555.50

2,253.00

 

22,808.50

3) 账面净值小计

18,304.50

 

 

18,304.50

软件

18,304.50

 

 

18,304.50

 

7. 递延所得税资产

   

期末数

期初数

递延所得税

资产

可抵扣或应纳税

暂时性差异

递延所得税

资产

可抵扣或应纳税

暂时性差异

递延所得税资产

455,624.76

607,692.37

344,100.30

1,376,401.20

 

455,624.76

607,692.37

344,100.30

1,376,401.20

 

8. 其他资产

(1) 明细情况

   

期末数

期初数

其他应收款

1,130,815.32

1,414,538.35

抵债资产

1,046,023.20

 

长期待摊费用

4,307,595.04

4,774,895.73

其他流动资产

             6,254.10

 

 

6,490,687.66

6,189,434.08

(2) 其他应收款

1) 明细情况

款项性质

期末数

期初数

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

押金定金等

1,263,704.25

 

1,263,704.25

1,414,538.35

 

1,414,538.35

 

1,263,704.25

 

1,263,704.25

1,414,538.35

 

1,414,538.35

2) 应收关联方款项

关联方名称

期末数

期初数

中山市古镇镇资产经营有限公司

450,000.00

450,000.00

 

450,000.00

450,000.00

(3) 长期待摊费用

 

期末数

期初数

家具及装修费

 

 

租入固定资产改良支出

4,161,219.23

4,606,954.48

监控工程费

 

 

其他

146,375.81

167,941.25

 

4,307,595.04

4,774,895.73

 

9. 向中央银行借款

   

期末数

期初数

再贴现

 

1,282,359.30

 

 

1,282,359.30

 

10. 吸收存款

 

期末数

期初数

活期存款

  199,297,925.04

351,966,949.19

其中:公司

  169,207,943.67

312,167,681.80

个人

   30,089,981.37

39,799,267.39

定期存款

  565,253,380.10

292,720,603.32

其中:公司

  213,803,041.94

173,520,249.17

个人

  351,450,338.16

119,200,354.15

通知存款

 

600,000.00

其中:公司

 

 

个人

 

600,000.00

保证金存款

    48,692,056.48

109,150,182.07

应解汇款及临时存款

    4,700,000.00

 

协定存款

   54,720,925.29

19,462,880.02

 

  872,664,286.91

773,900,614.60

 

11. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

 

期初数

本期增加

本期减少

期末数

短期薪酬

25,779.69

 9,545,521.88

9,457,621.01

113,680.56

离职后福利—设定提存计划

 

 461,718.03

 461,718.03

 

 

25,779.69

10,007,239.91

9,919,339.04

113,680.56

(2) 短期薪酬明细情况

 

期初数

本期增加

本期减少

期末数

工资、奖金、津贴和补贴

 

7,831,852.51

7,831,852.51

 

职工福利费

 

 797,081.30

 797,081.30

 

社会保险费

 

 197,265.37

 197,265.37

 

    其中:医疗保险费

 

 154,346.16

 154,346.16

 

          工伤保险费

 

 15,502.10

 15,502.10

 

          生育保险费

 

 27,417.11

 27,417.11

 

住房公积金

 

 495,700.00

 495,700.00

 

工会经费和职工教育经费

25,779.69

 223,622.70

 135,721.83

113,680.56

 

 25,779.69

  9,545,521.88

9,457,621.01

113,680.56

(3) 设定提存计划明细情况

 

期初数

本期增加

本期减少

期末数

基本养老保险

 

 435,951.09

 435,951.09

 

失业保险费

 

 25,766.94

 25,766.94

 

 

 

 461,718.03

 461,718.03

 

 

12. 应交税费

(1) 明细情况

 

期末数

期初数

营业税

 

286,123.63

增值税

256,660.59

 

企业所得税

803,666.83

957,603.15

代扣代缴个人所得税

51,154.52

38,968.80

城市维护建设税

 

14,306.18

教育费附加

 

8,583.72

地方教育附加

 

5,722.47

堤围防护费

 

6,864.09

 

1,111,481.94

1,318,172.04

 

13. 应付利息

   

期末数

期初数

应付存款利息

4,218,349.49

3,253,556.53

 

4,218,349.49

        3,253,556.53

 

14. 其他负债

(1) 明细情况

 

期末数

期初数

其他应付款

9,512,553.39

166,870.94

其他流动负责

 

37,358.27

 

9,512,553.39

204,229.21

(2) 其他应付款

   

期末数

期初数

保证金

9,512,553.39

166,870.94

 

9,512,553.39

166,870.94

 

15. 实收资本/股本

 (1) 明细情况

投资者名称

期初数

本期增加

本期减少

期末数

广东南粤银行股份有限公司

173,000,000.00

 

 

173,000,000.00

中山市古镇镇资产经营有限公司

25,000,000.00

 

 

25,000,000.00

中山市阿鲁米尼照明有限公司

7,000,000.00

 

 

7,000,000.00

中山市三祥照明电器有限公司

7,500,000.00

 

 

7,500,000.00

蔡永权

12,500,000.00

 

 

12,500,000.00

欧新见

12,500,000.00

 

 

12,500,000.00

张锡文

12,500,000.00

 

 

12,500,000.00

 

250,000,000.00

 

 

250,000,000.00

(2) 期末股权结构

股东类别

期末数

 

 

持股比例(%)

法人股

4

212,500,000.00

85.00

个人股东

3

37,500,000.00

15.00

 

7

250,000,000.00

100.00

 

16. 资本公积

(1) 明细情况

   

期初数

本期增加

本期减少

期末数

其他资本公积

795,639.52

 

 

795,639.52

 

795,639.52

 

 

795,639.52

 

17. 盈余公积

(1) 明细情况

   

期初数

本期增加

本期减少

期末数

法定盈余公积

2,140,674.42

  863,583.58

 

3,004,258.00

 

2,140,674.42

863,583.58

 

3,004,258.00

(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明

报告期内盈余公积的变化系根据净利润的10%计提盈余公积导致。

 

18. 一般风险准备

(1) 明细情况

   

期初数

本期增加

本期减少

期末数

一般风险准备金

1,944,392.62

863,583.58

 

2,807,976.20

 

1,944,392.62

863,583.58

 

2,807,976.20

(2) 其他说明

报告期内一般风险准备的变化系根据净利润的10%计提一般风险准备金导致。

 

19. 未分配利润

 

 

提取或分配比例

调整前上期末未分配利润

13,796,754.82

 

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

 

 

调整后期初未分配利润

13,796,754.82

 

加:本期净利润

8,635,835.82

 

减:提取法定盈余公积

863,583.58

10%

提取任意盈余公积

 

 

提取一般风险准备

863,583.58

10%

    应付普通股股利

 

 

    转作股本的普通股股利

 

 

期末未分配利润

20,705,423.48

 

 

() 利润表项目注释

1. 利息净收入

 

本期数

上年同期数

利息收入

46,180,466.49

42,840,306.34

发放贷款和垫款

35,434,305.96

35,095,298.37

其中:个人贷款和垫款

14,053,792.25

10,578,102.41

       公司贷款和垫款

21,343,773.77

24,359,982.79

       票据贴现

36,739.94

157,213.17

存放同业

9,716,537.27

1,148,428.28

存放中央银行

1,029,623.26

6,596,579.69

利息支出

10,542,308.97

17,440,649.53

 同业存放

781,808.31

947,786.12

 再贴现

802.74

148,018.84

 吸收存款

9,759,697.92

15,570,827.88

 其他利息支出

 

774,016.69

利息净收入

35,638,157.52

25,399,656.81

 

2. 手续费及佣金净收入

 

本期数

上年同期数

手续费及佣金收入

60,775.32

3,233,896.21

其中:结算类业务收入

105.00

1,420.80

代理类业务收入

 

6,046.45

银承手续费收入

25,698.10

3,081,011.12

承诺类业务收入

28,695.97

 

票据业务手续费收入

4,409.54

 

其他手续费收入

1,866.71

145,417.84

手续费及佣金支出

116,861.48

58,275.50

  其中:结算类业务支出

2,803.00

3,760.40

        银行卡业务支出

57,431.68

54,515.10

        其他手续费支出

56,626.80

 

手续费及佣金净收入

-56,086.16

3,175,620.71

 

3. 税金及附加

 

本期数

上年同期数

营业税

642,451.81

1,107,862.28

城市维护建设税

51,825.70

55,393.12

教育费附加

51,798.67

33,235.87

地方教育附加

 

22,157.248

堤围防护费

 

24,108.67

印花税

17,192.41

 

 

763,268.59

1,242,757.19

 

4. 业务及管理费

 

本期数

上年同期数

业务宣传费

      1,047,971.38

 1,703,367.40

业务招待费

        339,504.87

 534,188.31

电子设备运转费

        287,060.00

 270,240.00

邮电费

        435,421.24

 527,077.50

薪酬费用

     10,082,239.91

 12,121,188.20

差旅费

         43,757.50

224,223.92

租赁费

      2,697,347.07

 2,733,674.68

会议费

         34,716.00

 90,987.00

长期待摊费用摊销

      1,125,224.69

 2,318,139.70

业务用车费

        674,291.08

 927,933.87

其他费用

 1,722,020.23

 2,328,263.85

 

 18,489,553.97

 23,779,284.43

 

5. 资产减值损失

 

本期数

上年同期数

客户贷款和垫款

5,383,205.27

-1,642,299.04

 

5,383,205.27

-1,642,299.04

 

6. 营业外收入

(1) 明细情况

 

本期数

上年同期数

政府补助

 

3,790,818.07

出纳长款

3.99

3.26

其他

8,115.29

53,206.52

 

8,119.28

3,844,027.85

(2) 政府补助说明

补助项目

本期数

上期数

说明

农村金融机构补贴

 

3,740,818.07

2014年度农村金融定向费用补贴款

先进单位奖励金

 

50,000.00

优秀企业奖

 

 

3,790,818.07

 

 

7. 营业外支出

 

本期数

上年同期数

对外捐赠

12,000.00

11,000.00

罚款支出

 

2,042.75

其他

3.48

 

 

12,003.48

13,042.75

 

8. 所得税费用

 

本期数

上年同期数

当期所得税费用

2,194,799.05

2,159,299.86

递延所得税费用

111,524.46

62,018.75

 

2,306,323.51

2,221,318.61

 

 () 现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

 

本期数

清算款

9,335,929.50

其他

17,872.23

 

9,353,801.73

 

2. 支付其他与经营活动有关的现金

 

本期数

期间费用

4,430,921.03

其他

12,003.48

 

4,442,924.51

 

3. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料

本期数

上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

 

 

    净利润

8,635,835.82

6,805,201.43

加:资产减值准备

5,383,205.27

-1,642,299.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

547,595.30

583,064.57

无形资产摊销

2,253.00

6,852.17

长期待摊费用摊销

575,376.39

1,728,222.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损(号填列)

 

 

固定资产报废损失(收益号填列)

 

 

公允价值变动损失(收益号填列)

 

 

财务费用(收益以“-”号填列)

 

 

投资损失(收益以“-”号填列)